Perustelut
Vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2027–2028 on hyväksytty valtuustossa 1.12.2025 § 76. Kunnanhallitus edellyttää palvelualueilta, että nämä pysyvät hyväksytyn talousarvion toiminnallisissa ja taloudellisissa tavoitteissa ja lisäksi palvelualueita velvoitetaan edistämään tuottavuutta parantavia ja taloudellisia säästöjä tuovia toimintoja.
Talousarvion toteutumisesta raportoidaan lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain
- huhtikuussa (ajalta 1.1.–31.3.)
− heinä-elokuussa (ajalta 1.1.–30.6.)
− lokakuussa (ajalta 1.1.–30.9.) sekä
− marras-joulukuussa (sisältäen ennusteen koko vuodelle).
Lautakuntien on annettava osavuosikatsauksissa selvitys määrärahojen toteutumisesta, mahdollisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa, tuloarvioiden toteutumisesta sekä toteutumaennuste loppuvuodelle. Raportit annetaan tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 50 % kesäkuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuman. Talousarvion toteutuma-raportti ja toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutumisen arviointi 1.1.–30.6.2026 ovat esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–30.6.2026 on 12.8.2026 tilanteen mukaan:
|
KOKONAISTILANNE
|
|
|
| Tulot |
590 966 € |
59 %
|
| Menot |
-3 511 211 € |
49 %
|
| Kate |
-2 920 244 € |
47 %
|
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
0 € |
0 %
|
| Menot |
-105 465 € |
54 %
|
| Kate |
-105 465 € |
54 %
|
|
VARHAISKASVATUSPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
67 054 € |
56 %
|
| Menot |
-768 946 € |
51 %
|
| Kate |
-701 891 € |
51 %
|
|
PERUSOPETUS
|
|
|
| Tulot |
78 078 € |
22 %
|
| Menot |
-1 652 805 € |
49 %
|
| Kate |
-1 574 727 € |
52 %
|
|
LUKIO
|
|
|
| Tulot |
31 443 € |
34 %
|
| Menot |
-360 518 € |
45 %
|
| Kate |
-329 076 € |
47 %
|
|
KANSALAISOPISTO
|
|
|
| Tulot |
14 053 € |
46 %
|
| Menot |
-87 683 € |
53 %
|
| Kate |
-73 630 € |
55 %
|
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
193 733 € |
76 %
|
| Menot |
-240 879 € |
47 %
|
| Kate |
-47 146 € |
18 %
|
|
NUORISOPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
150 769 € |
148 %
|
| Menot |
-184 003 € |
55 %
|
| Kate |
-33 235 € |
14 %
|
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
55 837 € |
102 %
|
| Menot |
-110 912 € |
38 %
|
| Kate |
-55 076 € |
23 %
|
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän (50%). Kustannukset ja tulot jakaantuvat osin vuoden aikana epätasaisesti. Hallinto- ja tukipalvelujen osalta palvelujen ostot ylittyvät johtuen työterveysmenojen kirjaamisesta hallinto- ja tukipalveluihin.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–30.6.2026 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.