Perustelut
Kunnanhallitus on vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa edellyttänyt, että palvelualueiden vastuuhenkilöiden tulee seurata säännöllisesti talousarvion ja asetettujen tavoitteiden toteutumista ja raportoitava niistä lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain:
- huhtikuussa ajalta 1.1. – 31.3.
- heinä-elokuussa ajalta 1.1. – 30.6.
- lokakuussa ajalta 1.1. – 30.9. sekä
- marras-joulukuussa (sisältäen ennusteen koko vuodelle)
Lautakuntien on annettava osavuosikatsauksissa selvitys määrärahojen toteutumisesta, mahdollisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa, tuloarvioiden toteutumisesta sekä toteutumaennuste loppuvuodelle. Lautakunta antaa raportit tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Sivistyspalveluiden tehtävätasoja ovat hallinto- ja tukipalvelut, varhaiskasvatus, perusopetus, lukio, kansalaisopisto, kirjasto-ja kulttuuripalvelut, nuorisopalvelut sekä liikuntapalvelut ja hyvinvoinnin edistäminen. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 50 % kesäkuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuman. Talousarvion toteutuma-raportti ja toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutumisen arviointi 1.1.–30.6.2025 ovat esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–30.6.2025 on 18.8.2025 ajopäivän mukaan:
|
KOKONAISTILANNE |
|
|
| Tulot |
708 398 € |
67 % |
| Menot |
-3 556 032 € |
50 % |
| Kate |
-2 847 635 € |
47 % |
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
0 € |
0 % |
| Menot |
-86 000 € |
50 % |
| Kate |
-86 000 € |
50 % |
|
VARHAISKASVATUS |
|
|
| Tulot |
74 903 € |
68 % |
| Menot |
-698 450 € |
48 % |
| Kate |
-623 547 € |
46 % |
|
PERUSOPETUS |
|
|
| Tulot |
180 342 € |
43 % |
| Menot |
-1 834 997 € |
52 % |
| Kate |
-1 654 655 € |
54 % |
|
LUKIO |
|
|
| Tulot |
95 643 € |
49 % |
| Menot |
-367 850 € |
41 % |
| Kate |
-272 206 € |
38 % |
|
KANSALAISOPISTO |
|
|
| Tulot |
21 669 € |
69 % |
| Menot |
-93 014 € |
51 % |
| Kate |
-71 345 € |
48 % |
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
208 570 € |
98 % |
| Menot |
-237 097 € |
55 % |
| Kate |
-28 527 € |
13 % |
|
NUORISOPALVELUT |
|
|
| Tulot |
118 202 € |
162 % |
| Menot |
-157 211 € |
52 % |
| Kate |
-39 009 € |
17 % |
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
9067 € |
62 % |
| Menot |
-81 412 € |
43 % |
| Kate |
- 72 345 € |
41 % |
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän (50%). Kustannukset ja tulot jakaantuvat osin vuoden aikana epätasaisesti. Esimerkiksi kirjastopalveluiden osalta koko vuotta koskeva kirjastoauton kuntalaskutus on tehty alkuvuodesta. Lisäksi tulee huomioida, että osa valtionavustuksista siirtyy vuodelle 2026. Perusopetuksessa menojen ylityksen aiheuttavat henkilöstökulut sekä muiden palvelujen ostot. Lisäksi peruskoulun Kahdeksan vuodenajan Muonio - hankkeen maksuhakemukset tehdään takautuvasti.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–30.6.2025 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.