Perustelut
Muonion kunnanhallitus on kokouksessaan 26.8.2024 § 143 hyväksynyt talousarvion 2025 ja taloussuunnitelman 2026-2027 laadintaohjeen, joka on esityslistan oheismateriaalina.
Talousarviossa tulee esittää toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja kaikilla käyttötalouden sitovilla tehtävätasoilla tulee olla toimintaa kuvaavia mittareita. Talousarviossa esitetään tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.
Päivitetty kuntastrategia 2021-2025 tulee olla talousarvion ja taloussuunnitelman perustana ja ohjeena.
Valtuustokauden 2021-2025 painopisteet ovat:
Elinvoima vahvistuu kestävästi
- Yrittäjäystävällinen kunta - ympärivuotinen ja kansainvälinen elinkeinoelämä
- Luonnostaan vastuullinen kunta
- Kestävä maankäyttö ja rakentaminen
Kuntatyö siirtyy uuteen aikaan
- Yhteistyöllä sujuvat ja saavutettavat palvelut
- Vaikuttavuutta ja vakuuttavuutta tiedolla johtamisella - aidosti avoin kunta
- Virkistynyt, osaava, vetovoimainen ja suvaitsevainen organisaatio
Elämme onnellista arkea
- Yhdenvertainen oikeus elinikäiseen kasvuun, kehittymiseen ja oppimiseen
- Viihtyisä, turvallinen ja terveellinen elinympäristö
- Hyvinvoiva, tyytyväinen ja turvalliseksi olonsa tunteva muoniolainen - mahdollisuus tasapainoiseen ja onnelliseen elämään
Yhteiset, läpileikkaavat teemat talousarviossa 2025:
- Ennaltaehkäisevä päihdetyö
- Kuntastrategia ja hyvinvointijohtaminen
- Valmius- ja varautumistyö (Valmius- ja varautumistyön johtaminen/valmiit asiakirjat ja harjoituksien koordinointi)
- Kansainvälisyys ja yhdenvertaisuus
- Yhteistyö (kuntayhteistyö ja kolmassektori)
- Kestävä kehitys (sosiaalinen & kulttuurillinen, taloudellinen, ekologinen)
Lautakunnan talousarvioehdotus 2025 ja toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2025, taloussuunnitelma 2026-2027 sekä henkilöstösuunnitelma 2025-2028 ovat esityslistan oheismateriaalina. Lautakunnan hyväksymä talousarvioesitys toimitetaan kunnanhallitukselle 11.10.2024 mennessä.
Sivistyspalvelujen hallinto- ja tukipalveluissa jatketaan organisaatiouudistuksen kehittämistä ja toimivan rajapintayhteistyön luomista hyvinvointialueen kanssa sekä päivitetään varautumissuunnitelmat. Toimintamenojen nousu muodostuu henkilöstökuluista.
Varhaiskasvatuksen katetta nostaa ravitsemispalveluiden kustannusten nousu, kustannuksia lisäävät lisäksi henkilöstökulut (palkankorotukset) ja ostopalvelumaksut. Varhaiskasvatuksessa varaudutaan toimintakulttuurin muutokseen uuden päiväkodin valmistuttua.
Toimintatuloja lisää OKM:n avustus sekä maksutuotot.
Perusopetuksen toimintakuluja kasvattaa pääasiassa henkilöstökulut (palkankorotukset sekä toisen erityisluokanopettajan resurssi koko vuoden) sekä ravitsemispalveluiden kustannusten nousu ja koulukuljetuksen ennakoitu indeksikorotus. Toimintatuloja lisää kotikuntakorvausten nousu sekä hanketulo.
Lukiossa toimintakuluja nostaa henkilöstökulut (palkankorotukset) ja ravitsemispalveluiden kustannusten nousu. Toimintatuottoja lisää hanketulot.
Niin perusopetuksessa kuin lukiossa kehitetään henkilöstön virkarakennetta vastaamaan tulevaa tarvetta.
Kansalaisopistossa selvitetään opiston yhteistyön mahdollisuuksia lähikuntien kanssa. Muutoin toimintakulut pysyvät ennallaan.
Kirjasto- ja kulttuuripalveluissa tarkastellaan lisäresurssin tarvetta pääkirjastolla. Muutoin toimintakulut pysyvät ennallaan.
Nuorisopalveluissa toimintatuotot nousevat saadun oppilaitosnuorisotyön rahoituksen johdosta sekä tulevan etsivän nuorisotyön avustuksen sekä harrastustoimintahankkeen myötä. Toimintakuluja nostaa omarahoitteinen koulunuorisotyöntekijä.
Liikunta- ja hyvinvointipalvelujen toimintakulut nousevat hanketyöhön varattavien omarahoitusosuuksien myötä. Elintapaohjauksen hankkeen päättyessä niin toimintatuotot kuin –kulut vähenevät. Liikettä koulupäiviin hankkeen omarahoitusosuus muodostuu osittain peruskoulun Liikkuva koulu ylläpito - rahasta.
Sivistyspalveluissa hanketyö painottuu edelleen, hankkeita tulee olemaan lähes jokaisella tehtäväalueella.
Talousarvio 2025 ja muutos edelliseen vuoteen verrattuna:
|
Hallinto- ja tukipalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
1000 |
|
|
Toimintakulut
|
174 587
|
+7,0 %
|
|
Toimintakate
|
173 587
|
+6,4 %
|
|
Varhaiskasvatus
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
106 250 |
+82,2 % |
|
Toimintakulut
|
1 494 935
|
+5,5 %
|
|
Toimintakate
|
1 388 685
|
+2,3 %
|
|
Perusopetus
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
422 055 |
+83,6 % |
|
Toimintakulut
|
3 520 145
|
+12,2 %
|
|
Toimintakate
|
3 098 090
|
+6,5 %
|
|
Lukio
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
193 381 |
+89,2 % |
|
Toimintakulut
|
884 739
|
+7,9 %
|
|
Toimintakate
|
691 358
|
-3,7 %
|
|
Kansalaisopisto
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
32500 |
+4,1 % |
|
Toimintakulut
|
184 328
|
+1,6 %
|
|
Toimintakate
|
151 828
|
+1,1 %
|
|
Kirjasto- ja kulttuuripalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
216 369 |
+2,6 % |
|
Toimintakulut
|
438 473
|
-3,1 %
|
|
Toimintakate
|
222 104
|
-8,1 %
|
|
Nuorisopalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
70 500 |
+3,4 % |
|
Toimintakulut
|
299 793
|
+15,0 %
|
|
Toimintakate
|
229 293
|
+19,1 %
|
|
Liikuntapalvelut ja hyvinvoinnin edistämisen työ
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
10 700 |
-89,0 % |
|
Toimintakulut
|
189 201
|
-30,4 %
|
|
Toimintakate
|
178 501
|
+2,2 %
|
|
Kaikki yhteensä
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
1 052 755 |
+31,9 % |
|
Toimintakulut
|
7 186 201
|
+7,2 %
|
|
Toimintakate
|
6 133 446
|
+3,8 %
|
Sivistyspalveluiden talousarvio 2025 ja toiminnalliset tavoitteet 2025 (toimitetaan myöhemmin) sekä henkilöstösuunnitelma 2025-2028 ovat esityslistan oheismateriaaleina. Taloussuunnitelma 2026-2027 toimitetaan seuraavaan lautakuntaan.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta hyväksyy sivistyspalvelujen talousarvion 2025 ja toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2025 sekä henkilöstösuunnitelman 2025-2028 ja esittää ne edelleen kunnanhallitukselle ja –valtuustolle hyväksyttäväksi.