Perustelut
Kunnanhallitus on vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa edellyttänyt, että hallintokuntien vastuuhenkilöiden tulee seurata säännöllisesti talousarvion ja asetettujen tavoitteiden toteutumista ja raportoitava niistä lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain;
- huhtikuussa ajalta 1.1. – 31.3.
- elokuussa ajalta 1.1. – 30.6.
- lokakuussa ajalta 1.1. – 30.9. sekä
- joulukuussa koko vuoden toteutumaennuste
Lautakunta antaa raportit tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 75 % syyskuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion toteutumaa. Talousarvion toteutuma-raportti 1.1.–30.9.2024 on esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–30.9.2024 on 4.10.2024 tilanteen mukaan:
|
KOKONAISTILANNE |
|
|
| Tulot |
723 007 € |
90,6 % |
| Menot |
4 840 514 € |
72,2 % |
| Kate |
4 117 507 € |
69,7 % |
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
1550 € |
|
| Menot |
107 955 € |
66,1 % |
| Kate |
106 405 € |
65,2 % |
|
VARHAISKASVATUSPALVELUT |
|
|
| Tulot |
76 425 € |
131,1 % |
| Menot |
1 116 334 € |
78,8 % |
| Kate |
1 039 908 € |
76,6 % |
|
PERUSOPETUS |
|
|
| Tulot |
190 552 € |
82,9 % |
| Menot |
2 300 959 € |
73,3 % |
| Kate |
2 110 407 € |
72,6 % |
|
LUKIO |
|
|
| Tulot |
116 857 € |
114,3 % |
| Menot |
492 498 € |
60,1% |
| Kate |
375 640 € |
52,3% |
|
KANSALAISOPISTO |
|
|
| Tulot |
17 129 € |
54,8 % |
| Menot |
112 823 € |
62,2 % |
| Kate |
95 694 € |
63,7 % |
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
153 473 € |
72,8 % |
| Menot |
346 137 € |
76,5 % |
| Kate |
192 664 € |
79,7 % |
|
NUORISOPALVELUT |
|
|
| Tulot |
101 455 € |
148,8 % |
| Menot |
199 593 € |
76,5 % |
| Kate |
98 138 € |
51,0 % |
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
65 565 € |
67,3 % |
| Menot |
164 216 € |
60,4 % |
| Kate |
98 651 € |
56,5 % |
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän 75 %. Kustannukset ja tulot jakaantuvat vuodelle epätasaisesti. Sivistyspalvelut on saanut alkuvuoden aikana useita valtionavustuksia, osa näistä siirtyy vuodelle 2025 toimintatuloihin. Työterveysmenoihin ei talousarviotyössä 2024 varauduttu, kustannus näkyy kaikilla palvelualueilla palvelujen ostoissa.
Varhaiskasvatuspalveluissa menojen ylityksen aiheuttavat palkkamenot, asiakaspalvelujen ja muiden palvelujen ostot (mm. sairauspoissaoloista johtuvien sijaisten palkkamenot, ravitsemus- ja kuljetuspalveluiden menot ja varhaiskasvatuksen ostopalvelu).
Kirjasto- ja kulttuuripalveluissa menojen ylityksen aiheuttavat palkkamenot ja muiden palvelujen ostot (sairauspoissaoloista sekä henkilöstön vaihtuvuudesta johtuvien sijaisten palkkamenot ja kulttuuritilaisuuksien ostot).
Edellä mainittujen menojen aiheuttama mahdollinen lisämäärärahatarve tarkistetaan marraskuun kokouksessa.
Talousarviossa on asetettu toiminnalle tavoitteet. Näiden toteutumista seurataan. Toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuminen ovat esityslistan oheismateriaalina.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–30.9.2024 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.