Perustelut
Kunnanhallitus on vuoden 2023 talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa edellyttänyt, että hallintokuntien tulee pysyä hyväksytyn talousarvion toiminnallisissa ja taloudellisissa tavoitteissa.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Sivistyspalvelun tehtävätasoja ovat hallinto- ja tukipalvelut, varhaiskasvatuspalvelut, perusopetus, lukio, kansalaisopisto, kirjasto- ja kulttuuripalvelut, nuorisopalvelut sekä liikuntapalvelut ja hyvinvoinnin edistämisen työ.
Alla talousarvion toteutumalistaus ajopäivällä 6.2.2024. Toteutuma on suuntaa antava, sillä osa vienneistä on kirjaamatta.
| 30 HALLINTO JA TUKIPALVELUT |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
0 |
2034 |
0 |
| MENOT |
-158611 |
-170030 |
107,2 |
| NETTO |
-158611 |
-167996 |
105,9 |
Valtuusto 11.12.2023 §83 myönsi hallinto- ja tukipalveluihin määrärahan siirron perusopetuksen tehtäväalueelta 25 000 € hallintosääntöön päivitetyn luottamushenkilöiden kokouspalkkioiden korotuksen, kevätkauden lisäresurssien tarpeen ja TVA-tarkistuksen (1.5.2023 alkaen) yhteydessä palkkojen korotuksen johdosta. Em. lisämäärärahavaraus ei riittänyt, koska jaksotettujen palkkojen ja palkkioiden johdosta menot ylittyivät.
| 31 VARHAISKASVATUS PALVELUT |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
50000 |
60917 |
121,8 |
| MENOT |
-1357430 |
-1399875 |
103,1 |
| NETTO |
-1307430 |
-1338958 |
102,4 |
Varhaiskasvatuksessa menot ylittyivät jaksotettujen palkkojen ja palkkioiden johdosta.
| 32 PERUSOPETUS |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
101879 |
189948 |
186,4 |
| MENOT |
-2844704 |
-2962924 |
104,2 |
| NETTO |
-2742825 |
-2772976 |
101,1 |
Perusopetuksessa ylittyi sijaispalkkamenot ja määräaikaisten työsuhteisten palkkamenot. Lisäksi ylittyivät ravitsemus- ja kuljetuspalvelut.
Perusopetuksen määrärahoja siirrettiin Hallinto- ja tukipalvelujen tehtäväalueelle 25 000 €.
| 34 LUKIO |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
86082 |
87090 |
101,2 |
| MENOT |
-758072 |
-738958 |
97,5 |
| NETTO |
-671990 |
-651868 |
97,0 |
| 36 KANSALAISOPISTO |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
19100 |
20833 |
109,1 |
| MENOT |
-130925 |
-139343 |
106,4 |
| NETTO |
-111825 |
-118509 |
106,0 |
Kansalaisopistossa ylittyivät määräaikaisten työsuhteisten palkat.
| 44 KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
212200 |
216989 |
102,3 |
| MENOT |
-428501 |
-455437 |
106,3 |
| NETTO |
-216301 |
-238448 |
110,2 |
Kirjasto- ja kulttuuripalveluissa ylittyivät muiden palvelujen ostot sekä ostot tilikauden aikana.
| 46 NUORISOPALVELUT |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
31300 |
72222 |
230,7 |
| MENOT |
-199119 |
-246071 |
123,6 |
| NETTO |
-167819 |
-173849 |
103,6 |
Nuorisopalveluissa menot ylittyivät jaksotettujen palkkojen ja palkkioiden johdosta.
| 48 LIIKUNTAPALVELUT JA HYVINVOINNIN EDISTÄMISEN TYÖ |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
101804 |
93788 |
92,1 |
| MENOT |
-251328 |
-216310 |
86,1 |
| NETTO |
-149524 |
-122522 |
81,9 |
| KAIKKI YHTEENSÄ |
ta |
tot |
tot-% |
| TULOT |
602365 |
743822 |
123,5 |
| MENOT |
-6128690 |
-6328948 |
103,2 |
| NETTO |
-5526325 |
-5585127 |
101,1 |
TVA-tarkistuksen yhteydessä palkkoja korotettiin 1.5.2023 alkaen, tähän tehtäväalueet eivät pystyneet varautumaan taloussuunnittelutyössä 2023.
Varhaiskasvatuksessa on toteutunut kalustoinvestointihanke. Hankkeen avulla hankittiin päiväkodin eri ryhmiin mm. normaalikorkuiset pöydät ja tuolit sekä henkilökunnalle sähkötyöpöydät ja työtuoleja.
Sivistyspalvelujen organisaatiouudistuksen myötä varhaiskasvatuksen tehtäväalueelle siirtyivät esiopetus ja aamu- ja iltapäivätoiminta perusopetuksen tehtäväalueelta 1.8.2023 alkaen. Lisäksi Sirkustellen taitavaksi –toiminta siirtyi kansalaisopiston tehtäväalueelle 1.8.2023 alkaen liikuntapalvelujen tehtäväalueelta.
Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvioon laadittujen toiminnallisten tavoitteiden toteutumista tulee seurata talousarviovuoden aikana ja lopulliset tavoitteiden toteutumiset käsitellä lautakunnissa viimeistään seuraavan vuoden helmikuun aikana. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen ja talouden toteuma 2023 ovat tämän pykälän oheismateriaalina.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarviototeutuman sekä toiminnallisten tavoitteiden toteumat vuodelta 2023 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.