Perustelut
Kunnanhallitus on vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa edellyttänyt, että hallintokuntien vastuuhenkilöiden tulee seurata säännöllisesti talousarvion ja asetettujen tavoitteiden toteutumista ja raportoitava niistä lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain;
- huhtikuussa ajalta 1.1. – 31.3.
- elokuussa ajalta 1.1. – 30.6.
- lokakuussa ajalta 1.1. – 30.9. sekä
- joulukuussa koko vuoden toteutumaennuste
Lautakunta antaa raportit tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 50 % kesäkuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion toteutumaa. Talousarvion toteutuma-raportti 1.1.–30.6.2024 on esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–30.6.2024 on 14.8.2024 tilanteen mukaan:
|
KOKONAISTILANNE
|
|
|
| Tulot |
571 359 € |
72 %
|
| Menot |
3 462 027 € |
52 %
|
| Kate |
2 890 668 € |
49 %
|
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
0 € |
0 %
|
| Menot |
76 359 € |
47 %
|
| Kate |
76 359 € |
47 %
|
|
VARHAISKASVATUSPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
64 893 € |
111 %
|
| Menot |
783 812 € |
55 %
|
| Kate |
718 919 € |
53 %
|
|
PERUSOPETUS
|
|
|
| Tulot |
181 030 € |
79 %
|
| Menot |
1 654 354 € |
53 %
|
| Kate |
1 473 324 € |
51 %
|
|
LUKIO
|
|
|
| Tulot |
115 497 € |
113 %
|
| Menot |
345 146 € |
42 %
|
| Kate |
229 649 € |
32 %
|
|
KANSALAISOPISTO
|
|
|
| Tulot |
17 129 € |
55 %
|
| Menot |
85 193 € |
47 %
|
| Kate |
68 064 € |
45 %
|
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
106 288 € |
50 %
|
| Menot |
255 304 € |
56 %
|
| Kate |
149 017 € |
62 %
|
|
NUORISOPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
81 964 € |
120 %
|
| Menot |
147 196 € |
56 %
|
| Kate |
65 232 € |
34 %
|
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
4 558 € |
5 %
|
| Menot |
114 662 € |
42 %
|
| Kate |
110 104 € |
63 %
|
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän 50 %. Kustannukset ja tulot jakaantuvat vuodelle epätasaisesti. Sivistyspalvelut on saanut alkuvuoden aikana useita valtionavustuksia, osa näistä siirtyy vuodelle 2025. Työterveysmenoihin ei talousarviotyössä 2024 varauduttu, kustannus näkyy kaikilla palvelualueilla palvelujen ostoissa.
Varhaiskasvatuspalveluissa menojen ylityksen aiheuttavat palkkamenot, asiakaspalvelujen ja muiden palvelujen ostot (mm. sairauspoissaoloista johtuvien sijaisten palkkamenot, ravitsemus- ja kuljetuspalveluiden menot ja varhaiskasvatuksen ostopalvelu).
Perusopetuksessa menojen ylityksen aiheuttavat palkkamenot sekä muiden palvelujen ostot (mm. sairauspoissaoloista johtuvien sijaisten ja määräaikaisten palkkamenot, ravitsemusmenot, tietokoneiden uusiminen tarvittavien päivitysten johdosta, Wisma-tuki ja uuden ohjelman hankinta lukujärjestystyön tueksi)
Kirjasto- ja kulttuuripalveluissa menojen ylityksen aiheuttavat palkkamenot, muiden palvelujen ostot ja ostot yleensä (sairauspoissaoloista sekä henkilöstön vaihtuvuudesta johtuvien sijaisten palkkamenot, kulttuuritilaisuuksien ostot ja kalusto-ostot kirjaston lattian uusimisen johdosta sekä tapahtumateltan hankinta).
Nuorisopalveluissa menojen ylityksen aiheuttavat muiden palvelujen ostot ja ostot yleensä (matkustus- ja kuljetustusmenot, koulutus- ja kulttuurimenot sekä vaatteisto- ja kalustohankinnat).
Liikuntapalveluiden kehittämishankkeen maksuhakemukset tehdään takautuvasti.
Edellä mainittujen menojen aiheuttama mahdollinen lisämäärärahatarve tarkistetaan syksyn aikana.
Talousarviossa on asetettu toiminnalle tavoitteet. Näiden toteutumista seurataan. Toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuminen ovat esityslistan oheismateriaalina.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–30.6.2024 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.