Kunnanhallitus, kokous 27.10.2025

Perustelut

Vuoden 2025 talousarviossa hallinto- ja talouspalveluiden (yleishallinto) määrärahavaraus on –993 999 euroa ja 30.9.2025 kunnanhallituksen toimintakate on -775 877 euroa. Toimintakatteen toteuma on 78 % ja se on yli tasaisen kertymän, joka on syyskuun loppuun mennessä noin 75 %. Ylitystä selittää, että toimintatulot (32 000 euroa) ovat vielä kokonaan laskuttamatta kuluvalle vuodelle. Toimintakuluista oli 30.9.2025 mennessä toteutunut 75 %, eli tasaisen kertymän mukaan. Loppuvuodeksi 2025 yleishallinnossa on jouduttu toteuttamaan määräaikaisia henkilöstöjärjestelyitä taloushallinnon sekä asiahallinnan osalta, joka tulee oletettavasti nostamaan henkilöstökulujen kertymää.

Hallinto- ja talouspalveluiden (yleishallinnon) vuoden 2026 talousarvion toimintakate on 21.10.2025 tilanteen mukaisesti -1 068 800 euroa. Toimintatulot ovat 32 600 euroa ja toimintamenot -1 092 620 euroa, joten kasvua vuoden 2025 tilanteeseen on esityksen mukaan noin 7,5 %. Yleisesti voi todeta, että ICT- kustannuksissa, talouspalveluissa (n. +27 000 euroa) ja toimisto- ja asiantuntijapalveluissa on kasvua (noin +38 000 euroa). On huomioitava, että sekä ICT- että toimisto- ja asiantuntijapalvelut koostuvat osittain yhteisistä palvelualueiden kustannuksista. Palkkakuluihin on laskettu sopimuksen mukaiset korotukset, ja ensi vuoden talousarviossa on suunnitelmissa mukana koko vuodeksi talouspalveluihin 3 htv:n työpanos.

Erityisiä huomioita talousarvion sisältöön on esitetty seuraavassa/ toimintakate:

Hallinto- ja tukipalvelut

• USO8 -verkostoon osallistuminen luottamushenkilöille (n. 5 000 euroa/vuosi, 2. vuosi).
• Valmius tukea kuntatiedottamista kyläyhdistysten kautta.
• Vastasyntyneiden muistaminen on siirtynyt sivistyspalveluiden vastuulle.
• (Ennakoimattomien) EU -projektien määräraha on maltillinen (3 000 euroa).
• Tunturi- Lapin Leader ry ja Tunturi- Lapin Kehitys ry:n maksuosuudet on huomioitu ja jäljemmässä on huomioitu elokuvakomissio (n. 7000 euroa/ vuosi).
• Huomioitu Ensilumen ladun strateginen kumppanuussopimus (55 000 euroa).
• Huomioitu ensilumen ladun hiihtokisojen (Tykkikkisat) strateginen kumppanuussopimus (5 000 euroa).
• Huomioitu Monetra Oy:n palkkapalvelun osto (45 000 euroa, odotus on, että tasaantuu vuoden 2025 kertymästä).

Henkilöstöhallinto​​​​​​

• Sisältää varauksen koko henkilistön työhyvinvointirahaan 20 euroa/hlö.
• Sisältää varauksen työhyvinvointikyselyn toteuttamiseen.
• Sisältää varauksen ePassi henkilöstöetuun.
• Sisältää varauksen EduHouse -koulutuspalveluun.
• Sisältää varauksen tekoälykoulutuskokonaisuudesta henkilöstölle EduHouse -palvelun kautta.
• Huomioitavaa: työterveyshuollon kulut on jyvitetty palvelualueiden alle todellisten kustannusten mukaan (kuten vuoden 2025 talousarviossa).

 Taloushallinto

• Sisältää 3 htv:n määrärahavarauksen henkilöstömenoihin.

Oheismateriaalina on hallinto- ja talouspalveluiden (yleishallinto) talousarvioesitys vuodelle 2026.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi hallinto- ja talouspalveluiden (yleishallinto) talousarvion 2026 ja taloussuunnitelmavuosien 2027-2028 valmistelun tilanteen.