Perustelut
Kunnanhallitus on vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa edellyttänyt, että palvelualueiden vastuuhenkilöiden tulee seurata säännöllisesti talousarvion ja asetettujen tavoitteiden toteutumista ja raportoitava niistä lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain:
- huhtikuussa ajalta 1.1. – 31.3.
- heinä-elokuussa ajalta 1.1. – 30.6.
- lokakuussa ajalta 1.1. – 30.9. sekä
- marras-joulukuussa (sisältäen ennusteen koko vuodelle)
Lautakuntien on annettava osavuosikatsauksissa selvitys määrärahojen toteutumisesta, mahdollisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa, tuloarvioiden toteutumisesta sekä toteutumaennuste loppuvuodelle. Lautakunta antaa raportit tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Sivistyspalveluiden tehtävätasoja ovat hallinto- ja tukipalvelut, varhaiskasvatus, perusopetus, lukio, kansalaisopisto, kirjasto-ja kulttuuripalvelut, nuorisopalvelut sekä liikuntapalvelut ja hyvinvoinnin edistäminen. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 75 % syyskuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuman. Talousarvion toteutuma-raportti ja toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutumisen arviointi 1.1.–30.9.2025 ovat esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–30.9.2025 on 6.10.2025 ajopäivän mukaan:
|
KOKONAISTILANNE
|
|
|
| Tulot |
896 357 € |
85 %
|
| Menot |
-4 878 118 € |
68 %
|
| Kate |
-3 981 762 € |
65 %
|
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
1738 € |
0 %
|
| Menot |
-124 029 € |
72 %
|
| Kate |
-122 290 € |
71 %
|
|
VARHAISKASVATUS
|
|
|
| Tulot |
85 508 € |
77 %
|
| Menot |
-989 973 € |
68 %
|
| Kate |
-904 465 € |
67 %
|
|
PERUSOPETUS
|
|
|
| Tulot |
228 110 € |
58 %
|
| Menot |
-2 434 506 € |
71 %
|
| Kate |
-2 206 396 € |
72 %
|
|
LUKIO
|
|
|
| Tulot |
116 274 € |
60 %
|
| Menot |
-512 121 € |
57 %
|
| Kate |
-395 848€ |
56 %
|
|
KANSALAISOPISTO
|
|
|
| Tulot |
21 669 € |
69 %
|
| Menot |
-114 673 € |
63 %
|
| Kate |
-93 003 € |
62 %
|
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
257 912 € |
121 %
|
| Menot |
-332 878 € |
77 %
|
| Kate |
-74 966 € |
34 %
|
|
NUORISOPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
128 280 € |
176 %
|
| Menot |
-213 867 € |
71 %
|
| Kate |
-85 587 € |
38 %
|
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT
|
|
|
| Tulot |
56 866 € |
140 %
|
| Menot |
-156 072 € |
67 %
|
| Kate |
- 99 206 € |
51 %
|
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän (75%). Kustannukset ja tulot jakaantuvat osin vuoden aikana epätasaisesti, lisäksi kaikki syyskuun menot eivät ole vielä kirjautuneet toteumaan (luvut päivitetään ennen kokousta). Esimerkiksi kirjastopalveluiden osalta koko vuotta koskeva kirjastoauton kuntalaskutus on tehty alkuvuodesta. Lisäksi tulee huomioida, että osa tehtäväalueiden tai -yksiköiden valtionavustuksista siirtyy vuodelle 2026.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–30.9.2025 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.