Perustelut
Muonion kunnanhallitus on kokouksessaan 25.8.2025 § 177 hyväksynyt talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2027-2028 laadintaohjeen, joka on esityslistan oheismateriaalina.
Talousarviossa tulee esittää toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja kaikilla käyttötalouden sitovilla tehtävätasoilla tulee olla toimintaa kuvaavia mittareita. Talousarviossa esitetään tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.
Päivitetty kuntastrategia 2021-2025 tulee olla talousarvion ja taloussuunnitelman perustana ja ohjeena.
Valtuustokauden 2021-2025 painopisteet ovat:
Elinvoima vahvistuu kestävästi
- Yrittäjäystävällinen kunta - ympärivuotinen ja kansainvälinen elinkeinoelämä
- Luonnostaan vastuullinen kunta
- Kestävä maankäyttö ja rakentaminen
Kuntatyö siirtyy uuteen aikaan
- Yhteistyöllä sujuvat ja saavutettavat palvelut
- Vaikuttavuutta ja vakuuttavuutta tiedolla johtamisella - aidosti avoin kunta
- Virkistynyt, osaava, vetovoimainen ja suvaitsevainen organisaatio
Elämme onnellista arkea
- Yhdenvertainen oikeus elinikäiseen kasvuun, kehittymiseen ja oppimiseen
- Viihtyisä, turvallinen ja terveellinen elinympäristö
- Hyvinvoiva, tyytyväinen ja turvalliseksi olonsa tunteva muoniolainen - mahdollisuus tasapainoiseen ja onnelliseen elämään
Strategian läpileikkaavat painopisteet
- toimivat tietoliikenneyhteydet
- markkinointi ja viestintä
- edunvalvonta ja yhteistyö
Sivistyspalvelujen hallinto- ja tukipalveluissa jatketaan sivistyspalveluiden kehittämistä, tavoitteena on mm. osallistua Lapsiystävällinen kunta –mallin hakuprosessiin ja luoda turvallisemman tilan periaatteet. Toimintamenojen nousu muodostuu henkilöstökuluista ja palveluiden ostoista. Menoissa on huomioitu vauvalahja kuntaan syntyville lapsille vuonna 2026.
Varhaiskasvatuksen toimintakuluja lisäävät mm. ravitsemispalveluiden kustannusten nousu (keittiötyöntekijäresurssi) ja ostopalvelumaksut. Toimintatuloja lisää OKM:n avustus sekä maksutuotot. Yhtenä tavoitteena on kehitetään toimintakulttuuria uuden päiväkodin arjessa.
Perusopetuksen toimintakuluja vähentää henkilöstökulujen pieneneminen, toimintakuluja lisää ravitsemispalveluiden kustannusten nousu ja koulukuljetuksen ennakoitu indeksikorotus. Toimintatuloja vähentää mm. hanketulon vähentyminen. Yhtenä tavoitteena on oppimisen ja koulukäynnin tuen uudistuksen jalkauttaminen.
Lukiossa toimintakuluja vähentää henkilöstökulujen pieneneminen, toimintakuluja lisää ravitsemispalveluiden kustannusten nousu. Toimintatuloja vähentää hanketulon vähentyminen. Yhtenä tavoitteena on yhteistyö ammatillisten oppilaitosten kanssa.
Niin perusopetuksessa kuin lukiossa kehitetään henkilöstön virkarakennetta vastaamaan tulevaa tarvetta sekä käynnistetään Erasmus+ toimintaa.
Kasvatusaloilla aloitetaan tavoitteellinen toiminta ympäristösertifikaatin saamiseksi (Vihreä Lippu -ohjelma).
Kansalaisopistossa kehitetään oman opiston toimintaa ja yhteistyön mahdollisuuksia lähikuntien opistojen kanssa. Toimintakuluissa ei nousua.
Kirjasto- ja kulttuuripalveluissa toimintakuluja lisäävät mm. henkilöstökulut ja palvelujen ostot. Toimintatuottojen nousu johtuu hanketulosta. Pääkirjastolle rekrytoidaan lisäresurssi hoitamaan kirjastoammatillisia tehtäviä, tehtävään sisältyvät kulttuurituottajan tehtävät. Pääkirjastolla vietetään 100-vuotisjuhlia. Kulttuurikasvatussuunnitelman 2026-2030 kulttuuritapahtumat on huomioitu toimintamenoina.
Nuorisopalveluissa toimintatuotot nousevat hanketulon ja avustuksen myötä. Toimintakuluja nostaa henkilöstökulut mm. kesäleirien järjestämisestä johtuvat kustannukset. Tavoitteena on mm. kansainvälisen nuorisotyön kehittäminen.
Liikunta- ja hyvinvointipalvelujen toimintakulut nousevat henkilöstökulujen ja palveluiden ostojen johdosta. Toimintatuottoja lisää hanketulo. Liikettä koulupäivään sekä perheliikuntahankkeelle haetaan jatkorahoitusta, lisäksi elintapaneuvonnan laajentamiseksi toiselle asteelle haetaan uusi hanke. Yhtenä tavoitteena on hyvinvointisuunnitelma 2026-2029 valmistuminen.
Sivistyspalveluissa toteutetaan edelleen hanketyötä aktiivisesti, hankkeita tulee olemaan lähes jokaisella tehtäväalueella.
Talousarvio 2026 ja muutos edelliseen vuoteen verrattuna, tilanne 8.10.2025:
|
Hallinto- ja tukipalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
700 |
|
|
Toimintakulut
|
-195 396
|
+13,2 %
|
|
Toimintakate
|
-194 696
|
+13,5 %
|
|
Varhaiskasvatus
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
120 389 |
+8,5 % |
|
Toimintakulut
|
-1 507 034
|
+2,9 %
|
|
Toimintakate
|
-1 386 645
|
+2,4 %
|
|
Perusopetus
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
354 010 |
-9,5 % |
|
Toimintakulut
|
-3 368 369
|
-2,4 %
|
|
Toimintakate
|
-3 014 359
|
-1,5 %
|
|
Lukio
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
79 422 |
-58,9 % |
|
Toimintakulut
|
-777 313
|
-13,8 %
|
|
Toimintakate
|
- 697 891
|
-1,5 %
|
|
Kansalaisopisto
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
30 300 |
-3,8 % |
|
Toimintakulut
|
-164 634
|
-9,4 %
|
|
Toimintakate
|
-134 334
|
-10,5 %
|
|
Kirjasto- ja kulttuuripalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
250 762 |
+18,1 % |
|
Toimintakulut
|
-508 057
|
+16,8 %
|
|
Toimintakate
|
-257 295
|
+15,6 %
|
|
Nuorisopalvelut
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
101 850 |
+39,5 % |
|
Toimintakulut
|
-337 551
|
+12,5 %
|
|
Toimintakate
|
-235 701
|
+3,9 %
|
|
Liikuntapalvelut ja hyvinvoinnin edistämisen työ
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
54 750 |
+34,9 % |
|
Toimintakulut
|
-285 408
|
+21,7 %
|
|
Toimintakate
|
-230 658
|
+19,0 %
|
|
Kaikki yhteensä
|
|
|
|
Toimintatuotot
|
992 183 |
-5,9 % |
|
Toimintakulut
|
7 143 762
|
+0,0 %
|
|
Toimintakate
|
6 151 580
|
+1,0 %
|
Sivistyspalveluiden talousarvio 2026, toiminnalliset tavoitteet 2026, taloussuunnitelma 2027-2028, henkilöstösuunnitelma 2026-2029 sekä kansalaisopiston palveluiden järjestäminen tulevaisuudessa ennakkovaikutusten arviointi ovat esityslistan oheismateriaaleina.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta hyväksyy sivistyspalvelujen talousarvion ja toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2026, taloussuunnitelman vuosille 2027-2028 sekä henkilöstösuunnitelman 2026-2029 ja esittää ne edelleen kunnanhallitukselle ja –valtuustolle hyväksyttäväksi.
Lisäksi lautakunta valtuuttaa sivistysjohtajan tekemään tarvittavat muutokset seuraavien tehtäväaluiden 2026 talousarvioihin Kirjastoauto ja Lukio / Oppimisen tuki 2024 -hanke.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.