Perustelut
Muonion kunnanhallitus on kokouksessaan 28.8.2023 § 216 hyväksynyt talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 laadintaohjeen. Ohje on pykälän oheismateriaalina. Talousarviossa tulee esittää toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.
Muonion kunnan 13.6.2022 päivittämä ja vahvistama kuntastrategista tulee olla talousarvion ja taloussuunnitelman perustana ja ohjeena.
Toiminnallisten tavoitteiden toteutumista seurataan mittaristolla. Tavoitemittaristo viedään talousarvioasiakirjaan ja seuranta tapahtuu osana talousarvioprosessia.
Talousarviota laadittaessa on huomioitava vuosien 2022 ja 2023 toteutumat sekä vuodelle 2024 tiedossa olevat muutokset.
Elinvoimapalveluiden vuodelle 2024 esitettävään talousarvioon on eniten vaikuttanut ravitsemis- ja siivouspalvelun poistuminen ja TVA:n yhteydessä tehdyt palkantarkistukset sekä sähkön hinnan lasku.
Hallinto- ja tukipalveluiden toimintakulut ovat kohonneet lähes 20.000 eur (5%). Kulujen noususta 15.000 eur aiheutuu yhteistoimintaosuuksien kasvusta, loput henkilöstömenojen ja ICT-kulujen noususta.
Rakennustarkastuspalveluiden tuloarvio on säilytetty vuoden 2023 talousarvion tasossa. Menojen lisäys, 14.460 eur, aiheutuu henkilöstömenojen kasvusta ja rakennusvalvonnan ostopalveluhankintojen kasvaneista menoista.
Ravitsemis- ja siisteyspalveluiden toiminta siirtyy vuoden 2024 alusta yhtiölle, joten ravitsemis- ja siisteyspalvelut eivät ole enää mukana vuoden 2024 talousarviossa.
Kiinteistö- ja tiepalveluiden toimintakulut laskivat - 13 %. Kuluja nostivat kohonneet henkilöstökulut, ICT-palveluiden hinnankorotus, siivouspalveluiden hinnankorotus. Näiden lisäksi yksityistieavustus on nostettu 30.000 €:sta 40.000 €:oon. Sähkön hinnan aleneminen ja tk:n purku-urakan poistuminen pienentävät kuitenkin talousarviomenoja niin, että kulut yhteensä vähenevät edelliseen vuoteen verrattuna.
Kuntakehittäminen ja työllisyyspalvelut tehtäväalueella työllisyyspalveluiden myyntituottoja on pienennetty noin 35.000 eur. Tuloarvion lasku perustuu vahtimestaripalvelun päättymiseen ja ruoankuljetuspalvelun epävarmuuteen. Elinkeinoasiamiehen eläköitymisen johdosta on varattu määräraha osa-aikaiselle hanke- ja markkinointiavustajalle.
Liikuntapaikat ja reitistöt tehtäväalueen menojen arvioidaan nousevan 18 % vuoden 2023 talousarvioon nähden. Nousu aiheutuu talven 2023-2024 kunnossapitourakan hinnan noususta, reittivastaavan 35 % työpanoksen siirtyminen hankkeelta käyttötalouteen sekä liikuntapaikkojen hoidon lisäresurssista. Talousarviossa on varauduttu reittien kunnossapidon siirtymiseen kunnan järjestettäväksi syksyllä 2024 siirtämällä palkkoihin, sekä polttoaineisiin n. 70 000 eur kunnossapitourakasta.
Vesihuoltolaitoksen tuloarviota on korotettu 15 %. Henkilöstömenojen nousun ja sähkökustannusten laskun jälkeen toimintakulut kohoavat noin 28.000 eur.
Käyttötalouden talousarvioesitys on tämän pykälän oheismateriaalina.
Vuoden 2024 investointien yhteissumma on 2.7 milj.eur. Investointiesitys on tämän pykälän oheismateriaalina.
Talousarviovuoden toiminnalliset tavoitteet tämän pykälän oheismateriaalina.
Lautakuntien hyväksymät esitykset tulee antaa kunnanhallitukselle ja taloustoimistoon 13.10.2023 mennessä.
Ehdotus
Esittelijä
-
Jussi-Pekka Tammilehto, elinvoimajohtaja, jussi-pekka.tammilehto@muonio.fi
Elinvoimalautakunta hyväksyy vuoden 2024 talousarvion ja esittää sen edelleen hyväksyttäväksi kunnanhallitukselle ja valtuustolle.
Päätös
Elinvoimalautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.