Valmistelija
Heikki Tuikka, hallintosihteeri, heikki.tuikka@muonio.fi
Perustelut
Vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2027–2028 on hyväksytty valtuustossa 1.12.2025 § 76. Kunnanhallitus edellyttää palvelualueilta, että nämä pysyvät hyväksytyn talousarvion toiminnallisissa ja taloudellisissa tavoitteissa ja lisäksi palvelualueita velvoitetaan edistämään tuottavuutta parantavia ja taloudellisia säästöjä tuovia toimintoja.
Talousarvion toteutumisesta raportoidaan lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain
- huhtikuussa (ajalta 1.1.–31.3.)
− heinä-elokuussa (ajalta 1.1.–30.6.)
− lokakuussa (ajalta 1.1.–30.9.) sekä
− marras-joulukuussa (sisältäen ennusteen koko vuodelle).
Lautakuntien on annettava osavuosikatsauksissa selvitys määrärahojen toteutumisesta, mahdollisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa, tuloarvioiden toteutumisesta sekä toteutumaennuste loppuvuodelle. Raportit annetaan tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate-taso eli nettotaso. Tasaisen kehityksen mukaan toteutuman tulisi olla 25 % maaliskuun loppuun mennessä.
Sivistysjohtaja esittelee talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuman. Talousarvion toteutuma-raportti ja toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutumisen arviointi 1.1.–31.3.2026 ovat esityslistan oheismateriaalina.
Sivistyspalveluiden talouden toteutuma ajalta 1.1.–31.3.2026 on 5.5.2026 tilanteen mukaan:
|
KOKONAISTILANNE |
|
|
| Tulot |
367 333 € |
37 % |
| Menot |
-1 655 238 € |
23 % |
| Kate |
-1 287 905 € |
21 % |
|
HALLINTO JA TUKIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
0 € |
0 % |
| Menot |
-46 341 € |
24 % |
| Kate |
-46 341 € |
24 % |
|
VARHAISKASVATUSPALVELUT |
|
|
| Tulot |
47 862 € |
40 % |
| Menot |
-364 056 € |
24 % |
| Kate |
-316 194 € |
23 % |
|
PERUSOPETUS |
|
|
| Tulot |
67 266 € |
18 % |
| Menot |
-810 369 € |
24 % |
| Kate |
-743 104 € |
24 % |
|
LUKIO |
|
|
| Tulot |
1 406 € |
2 % |
| Menot |
-168 308 € |
21 % |
| Kate |
-166 903 € |
24 % |
|
KANSALAISOPISTO |
|
|
| Tulot |
0 € |
0 % |
| Menot |
-41 882 € |
25 % |
| Kate |
-41 882 € |
31 % |
|
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
193 032 € |
76 % |
| Menot |
-116 738 € |
23 % |
| Kate |
76 294 € |
-30 % |
|
NUORISOPALVELUT |
|
|
| Tulot |
53 918 € |
61 % |
| Menot |
-69 239 € |
22 % |
| Kate |
-15 321 € |
7 % |
|
LIIKUNTA- JA HYVINVOINTIPALVELUT |
|
|
| Tulot |
3 850 € |
11 % |
| Menot |
-38 304 € |
16 % |
| Kate |
-34 455 € |
17 % |
Toteuma on kokonaisuudessaan sivistyspalveluiden osalta alle tasaisen kertymän (25%). Kustannukset ja tulot jakaantuvat osin vuoden aikana epätasaisesti. Esimerkiksi kansalaisopiston osalta kevätlukukauden kurssimaksuja ei ole vielä laskutettu ja kirjastopalveluiden osalta kirjastoauton kuntalaskutus on tehty alkuvuodesta.
Ehdotus
Esittelijä
Päivi Rantakokko, sivistysjohtaja, paivi.rantakokko@muonio.fi
Lautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutuman kaudelle 1.1.–31.3.2026 ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja talouspäällikölle.
Päätös
Lautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen.