Kunnanhallitus, kokous 24.11.2025

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 255 Talousarvion 2026 ja -suunnitelman 2027-2028 investointiosa

MUODno-2025-300

Aikaisempi käsittely

Elinvoimalautakunta, 30.9.2025

Valmistelija

Sari Virkkunen, hallintosihteeri, sari.virkkunen@muonio.fi

Perustelut

Muonion kunnanhallitus on kokouksessaan 25.8.2025, § 177 hyväksynyt laadintaohjeen talousarviolle 2026 ja taloussuunnitelmalle 2027-2028. Laadintaohje on tämän pykälän oheismateriaalina. 

Talousarviossa tulee esittää sekä toiminnalliset että taloudelliset tavoitteet. Muonion kunnan 13.6.2022 päivittämä ja vahvistama kuntastrategista tulee olla talousarvion ja taloussuunnitelman perustana ja ohjeena. Toiminnallisten tavoitteiden toteutumista seurataan mittaristolla. Tavoitemittaristo viedään talousarvioasiakirjaan ja seuranta tapahtuu osana talousarvioprosessia. 

Laadintaohjeen mukaan palvelualueiden on tehtävä taksantarkistuksia sekä syksyn 2025 että kevään 2026 aikana. Tavoitteena on korottaa tuloarviota noin 3 % vuodelle 2026. Menojen karsintaan tulee kiinnittää erityistä huomiota

Lautakuntien hyväksymät esitykset tulee antaa kunnanhallitukselle ja taloustoimistoon 10.10.2025 mennessä. 

TOIMINNALLISET TAVOITTEET

Elinvoimapalvelun toiminnalliset tavoitteet ovat tämän pykälän oheismateriaalina. 

KÄYTTÖTALOUS

Hallinto- ja tukipalvelut
  ta 2025 ta 2026 s 2027 s 2028
Tuotot 2160 1000 1000 1000
Kulut  -461350 -469970 -469970 -469970
Kate -459190 -468970 -468970 -468970
Hallinto- ja tukipalvelun talousarvio vuodelle 2026 vastaa hyvin pitkälle kuluvan vuoden budjettia. Menojen arvioidaan lisääntyvän noin 10 000 eur, mikä aiheutuu jaksotetuista palkoista. 
Rakennustarkastuspalvelut      
         
Tuotot 49500 50470 50470 50470
Kulut  -138867 -152316 -152316 -152316
Kate -89367 -101846 -101846 -101846
Talousarvioesityksen tuloarviossa on huomioitu, että vuoden 2025 kaltaisia suuria rakennushankkeita ei ole tiedossa tulevalle vuodelle 2026. Menojen nousua aiheuttaa jaksotetut palkat ja tasausmaksut. 
Kiinteistö- ja tiepalvelut      
         
Tuotot 1637018 1848717 1848717 1848717
Kulut  -2214762 -2427509 -2427509 -2427509
Kate -577744 -578792 -578792 -578792
Hyvinvointialueen tilojen vuokraneuvottelut ovat budjettia laadittaessa vielä kesken. Varovaisuuden periaatetta noudattaen toimintatuottoarviota on pienennetty hien yli 60 000 eur hyvinvointialueen osalta. Maankäyttösopimuksilla odotetaan saavan tuloa noin 250000 eur.  Kiinteistö- ja tiepalvelujen menot ovat lisääntyneet noin 212000 eur. Menojen lisäykseen vaikuttivat eniten Kielan purkaminen 110000 € ja uutena kustannuseränä päiväkoti-esikoulurakennuksen toimintakulut 40000 € sekä maankäyttöinsinöörin henkilöstökulut 40000 eur.  
Liikuntapaikat ja reitistöt      
         
Tuotot 1000 0 0 0
Kulut  -351816 -376602 -403824 -403824
Kate -350816 -376602 -403824 -403824
Jaksotetut palkat nostavat kuluja noin 10000 eur. Talousarviossa on huomioitu se, että latukoneiden takuuaika ei ole enää voimassa ja vuosihuoltojen yhteydessä on arvioitu korjaustarpeita, joiden kustannukset kohdistuvat vuodelle 2026. Tilavuokrat nousevat kaluston tilatarpeen kasvamisen vuoksi noin 10000 eur. 
Kuntakehittäminen ja markk.palvelu    
         
Tuotot 66500 107400 10000 0
Kulut  -1065345 -1169771 -982009 -973209
Kate -998845 -1062371 -972009 -973209
Talousarviossa on erillinen määrärahavaraus kuntalisän käyttöönottoa varten. Kuntalisä on kunnallinen työllistämisen tukimuoto, jonka tavoitteena on edistää vaikeammin työllistyvien henkilöiden sijoittumista avoimille työmarkkinoille tukemalla työnantajia  työllistämisestä aiheutuvissa kustannuksissa. Tukea voidaan myöntää erityisesti tilanteissa, joissa työllisyysalueen palkkatukea ei ole käytettävissä.  Matkailumarkkinointitehtävät ja yritysneuvontapalvelut on tarkoitus toteuttaa ostopalveluina. Tuotantoyhtiöyhteistyöhön on varattu määräraha alustavien kannustinkyselyjen perusteella.  Työllisyyspalveluissa on määrärahavaraus Tunturi-Lapin ja Pellon työllisyysalueen palveluiden tuottamisesta. 
Vesilaitos        
 
Tuotot 660113 716342 716342 716342
Kulut  -554719 -615825 -615825 -615825
Kate 105394 100517 100517 100517
Tuloarvioon on huomioitu Jerisjärven Huolto Oy:n  käyttömaksut, noin 40000 € sekä vesihuoltolaitoksen taksaan esitettävä perusmaksun perusteen muutos, jolla odotetaan saavutettavan vähintään talousarvion laadintaohjeessa tavoitteeksi asetettu 3 % tulon lisäys. Menojen lisäys on noin 60000, mikä aiheutuu mm. yhdistelmätyöntekijän palkkauksesta 25000 €,   jaksotetuista palkoista ja eläkekuluista 25000 € sekä palveluiden ostoista 10000 €. 
ELINVOIMALAUTAKUNTA YHTEENSÄ    
         
Tuotot 2416291 2723929 2626529 2616529
Kulut  -4786859 -5211993 -5051453 -5042653
Kate -2370568 -2488064 -2424924 -2426124

INVESTOINNIT

Investointilista on tämän pykälän oheismateriaalina. 

Ehdotus

Esittelijä

Jussi-Pekka Tammilehto, elinvoimajohtaja, jussi-pekka.tammilehto@muonio.fi

Elinvoimalautakunta hyväksyy toiminnalliset tavoitteet, investoinnit ja käyttötalousarvion vuodelle 2026 ja suunnitelmavuosille 2027-2028 ja esittää sen edelleen kunnanhallitukselle ja valtuustolle hyväksyttäväksi. 

Muutettu ehdotus:

Elinvoimalautakunta lisää investointilistalle latukoneiden telamattojen hankintaan 17000 euroa vuodelle 2026, kohtaan Elinvoimalautakunnan koneet ja kalusto.
Muutoksen jälkeen elinvoimalautakunta hyväksyy toiminnalliset tavoitteet, investoinnit ja käyttötalousarvion vuodelle 2026 ja suunnitelmavuosille 2027-2028 ja esittää sen edelleen kunnanhallitukselle ja valtuustolle hyväksyttäväksi. 

Muutettu ehdotus:

Elinvoimalautakunta lisää investointilistalle latukoneiden telamattojen hankintaan 17 000 euroa vuodelle 2026, kohtaan Elinvoimalautakunnan koneet ja kalusto. Elinvoimalautakunta siirtää investointilistalta urheilukentän saneerauksen suunnitelmavuodelta 2027 vuodelle 2026.

Elinvoimalautakunta lisää käyttötalouteen tuloja yhdistelmätyöntekijästä vesilaitokselle sekä menoja kustannupaikalle 4348 yläkoulun ilmanvaihdon puhdistukseen 20 000 euroa.

Edellä mainittujen muutosten jälkeen elinvoimalautakunta hyväksyy toiminnalliset tavoitteet, investoinnit ja käyttötalousarvion vuodelle 2026 ja suunnitelmavuosille 2027-2028 ja esittää sen edelleen kunnanhallitukselle ja valtuustolle hyväksyttäväksi. 

Päätös

Elinvoimalautakunta hyväksyi esittelijän muutetun päätösehdotuksen.

Kokouskäsittely

Pykälän käsittelyn aikana pidettiin tauko klo 19:06 - 19:12.

Tauon jälkeen puheenjohtaja suoritti nimenhuudon ja paikalla olivat samat henkilöt kuin ennen taukoa.

Valmistelija

  • Milla Liikavainio, talouspäällikkö, milla.liikavainio@muonio.fi

Perustelut

Talousarvion 2026 ja suunnitelmavuosien 2027-2028 investointiosa on laadittu. Vuonna 2026 investointien nettosumma olisi yhteensä noin 2,074 milj. euroa, vuonna 2027 vastaavasti noin 1,562 milj. euroa ja vuonna 2028 noin 1,03 milj.euroa. 

Investointiosan keskeisinä poimintoina voidaan ilmaista, että vuosina 2026-2028 kunta tulee panostamaan perusinfrasta (vesi-infra, tiestö, pitkän tähtäimen kiinteistöinvestoinnit) sekä turvallisuudesta huolehtimiseen, koulukeskuksen viihtyvyyden ja ympäristön toiminnallisuuden parantamiseen sekä opiskelukaluston päivittämiseen, kuntalaisten liikuntamahdollisuuksien kehittämiseen sekä mm. kyläviihtyvyyden kasvattamiseen.  Tavoitteena on mm. lähteä hakemaan ratkaisuja tori- ja tapahtuma-alueen sekä Kiela- kiinteistön jatkojalostamiseen, niin ikään käynnistää vesistöihin liittyviä kehittämishankkeita. Vuonna 2026 viimeistelemme pitovoimainvestointimme soluasuntoratkaisuista, jotta saamme paitsi 2. asteen opiskelijoille, mutta myös aikuisväestölle tarjottua moninaisempaa ja joustavampaa asumisenmuotoa. Tavoitteena oli toteuttaa uusi kunnantaloinvestointi vuosina 2026-2027, mutta hyvinvointialueen sosiaali- ja terveyspalveluiden palveluverkkouudistusesityksien vuoksi tätä ei voida tällaisenaan toteuttaa: ko. investointi olisi ollut liian iso taloudellinen riski kunnalle, ja tulevaisuuden kunnantaloratkaisuun onkin vuonna 2026 haettava lisää vaihtoehtoisia toteuttamismalleja. Investointivarauksissa huomioidaan koko kunnan arkistojen digitalisointitarpeet, valmius- ja varuautuminen sekä mm. reittityön uudet avaukset (maastopyöräily), ja myös suunnitelmavuosien investointitarpeet olemassa olevaan reitistöön.

Vuoden 2026 talousarviosta alkaen investoinnit ilmoitetaan lautakunnittain. Lisäksi muutoksena aikaisempaan käytäntöön esitetään, että investoinnit ovat sitovia lautakunnittain nettona. Yli 1,0 milj. euron hankkeet ovat hankekohtaisesti sitovia. Investointiosassa määrärahat kohdistetaan lautakunnille, jotka voivat päätöksillään siirtää käyttämättömiä määrärahoja tai muuttaa niiden käyttötarkoitusta sellaisten ennalta arvaamattomien investointien kattamiseksi, joiden kustannukset eivät ylitä varattua määrärahaa.

Investointiosa talousarviovuodelle 2026 ja taloussuunnitelmavuosille 2027-2028 on seuraava:

INVESTOINNIT

 

      

KUNNANHALLITUKSEN INVESTOINNIT

 

2026 

2027

2028

 

 

 

 

 

Aineettomat hyödykkeet

 

 

 

 

Kunnan (elinvoima, sivistys, hallinto) arkiston digitalisaatiohanke

Menot

60 000

50 000

20 000

 

 

 

 

 

Osakkeet ja osuudet

 

 

 

 

Jerisjärven Huolto Oy osakkeiden hankinta

Menot

102 500

    

 

 

      

Maanosto/maanmyynti

 

      

Maanhankinta yksityisiltä

Menot

50 000

50 000

50 000

 

 

 

 

 

KUNNANHALLITUKSEN INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Netto

212 500

100 000

70 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SIVISTYSLAUTAKUNNAN INVESTOINNIT

 

2026

2027

2028

 

 

 

 

 

Koneet ja kalusto

 

      

Perusopetuksen kalustohankinnat / oppilaskalusteet ja esitystekniikka

Menot

36 630

52 050

0

 

 

 

 

 

SIVISTYSLAUTAKUNNAN INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Netto

36 630

52 050

0

 

 

      

ELINVOIMALAUTAKUNNAN INVESTOINNIT

 

2026

2027

2028

 

 

 

 

 

Talonrakennus

 

      

Lukion remontti

Menot

60 000

    

Hyvinvointikeskuksen ilmanvaihtokoneen LTO-kenno

Menot

20 000

    

Alakoulun PTS-ehdotuksen mukaiset työt 2026 ja käyttövesiputkiston uusiminen

Menot

325 000

225 000

225 000

Liikuntasalin väliverhon uusiminen 2026, PTS-ehdotuksen mukaiset työt 2027-, lattian uusiminen 2027

Menot

45 000

191 000

161 000

Yläkoulun PTS-ehdotuksen mukaiset työt

Menot

35 000

    

Pirkantie 15 A vesikaton uusiminen ja muutos soluasunnoiksi

Menot

70 000

    

Tulevaisuuden kunnantalon suunnittelu

Menot

20 000

    

Varavoimakoneen lämmin varastotila Lappialle 

Menot

50 000

    

Yhteensä

Netto

625 000

416 000

386 000

 

 

 

 

 

Liikenneväylät

 

 

 

 

Kaavateiden saneeraus, pitkäntähtäimen suunnitelman laatiminen 2025, I-vaiheen toteutus 2026

Menot

100 000

  

100 000

"Fiksusti kouluun"- hanke

avustus (61 000 e)

 

Menot

81 580

    

Tulot

-61 125

    

Netto

20 455

    

Kevyenliikenteen väylien rakentaminen / parantaminen koulukeskuksen ja Peltotien väliselle alueelle, sekä pyöräpysäköintipaikkojen rakentaminen.

Menot

165 822

    

Tulot

-82 911

    

Netto

82 911

    

Yhteensä

Netto

203 366

 

100 000

Liikunta-alueet

 

2026

2027

2028

Koulukeskuksen urheilukentän peruskorjauksen suunnittelu ja toteutus + katettu kaukalo

Avustus 20 %.

 

Menot

500 000

600 000

  

Tulot

-100 000

-120 000

  

Netto

400 000

480 000

  

Koulukeskuksen pihan luonnollistaminen sekä leikkisyyden / liikunnallisuuden lisääminen

Avustus 70 %.

 

Menot

100 000

    

Tulot

-70 000

    

Netto

30 000

    

Yhteensä

Netto

430 000

480 000

 

 

 

      

Yleiset alueet

 

      

Vesistön kunnostushanke (alkanut v. 2022)

Mm. Jerisjoen suun ja Muonionjärven alueen vesiväylän kehittäminen.

Menot

74 000

74 000

74 000

Jerisjärven kunnollistamishanke (yhteistyössä Kittilän kunnan kanssa)

Menot

60 000

    

Ulkoilureittien parantaminen, suunnittelu ja rakentaminen (alkanut v. 2021).

Reittiohjelmahankkeen mukaiset reittien parantamiset / rakentamiset

Menot

0

100 000

100 001

Tapahtuma- ja torialueen suunnittelu ja toteutus

Menot

20 000

20 000

  

Kiela-kiinteistön jatkojalostaminen

Menot 

20 000

20 000

  

Ympärivuotisen reitistön luominen Oloksen ympäristöön -hanke mm. maastopyöräreittien tekeminen.

Avustus 70 %.

Menot

250 000

    

Tulot

-175 000

    

Netto

75 000

    

Yhteensä

Netto

249 000

214 000

174 001

 

 

 

 

 

Koneet ja kalusto

 

      

Latukoneiden telamatot

Menot

17 000

    

Yhteensä

Netto

17 000

 

 

 

 

 

 

 

ELINVOIMALAUTAKUNNAN INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Menot

2 013 402

1 230 000

660 001

 

Tulot

-489 036

-120 000

0

 

Netto

1 524 366

1 110 000

660 001

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VESI- JA VIEMÄRILAITOS

 

2026

2027

2028

Muonion ja Oloksen vesihuoltolaitosten perusparannus

 

 

 

 

Vesihuoltolaitosten kehittämisen investoinnit. Pääpaino

kirkonkylän tarkastuskaivojen sekä vesi- ja viemärilinjojen

saneerauksen suunnittelu ja korjaus.

Menot

 

 

300 000

 

 

300 000

 

 

300 000

 

 

VESI- JA VIEMÄRILAITOS YHTEENSÄ

Netto

300 000

300 000

300 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

KAIKKI YHTEENSÄ

Menot

2 562 532

1 682 050

1 030 001

 

Tulot

-489 036

-120 000

  

 

Netto

2 073 496

1 562 050

1 030 001

Ehdotus

Esittelijä

  • Laura Enbuska-Mäki, kunnanjohtaja, laura.enbuska-maki@muonio.fi

Kunnanhallitus hyväksyy talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027-2028 -asiakirjan investointiosan ja esittää valtuustolle, että:

  • investoinnit ovat sitovia lautakunnittain nettona,
  • yli 1,0 milj. euron hankkeet ovat hankekohtaisesti sitovia,
  • investointiosassa määrärahat kohdistetaan lautakunnille, jotka voivat päätöksillään siirtää käyttämättömiä määrärahoja tai muuttaa niiden käyttötarkoitusta sellaisten ennalta arvaamattomien investointien kattamiseksi, joiden kustannukset eivät ylitä varattua määrärahaa.

Tämän päätöksen osalta pöytäkirja tarkastetaan kokouksessa.

Päätös

Hallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen.

Kokouskäsittely

Talouspäällikkö esitteli investoinnit talousarvio- ja suunnitelmavuosille ja poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Hallitus keskusteli investoinneista ja totesi, että Jerisjärven Huolto Oy:n osakkaiden hankinta merkitään investointisuunnitelmaan. Investointihankkeen nimekkeen muuttaminen: Kielan tontin suunnittelu ja siistiminen.

PTS-ohjelman mukaiset työt: avataan talousarviokirjaan, mitä ne sisältävät. 

Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

  • vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
  • virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)
  • etuosto-oikeuden käyttämättä jättämistä (EtuostoL 22 §)