Kunnanvaltuusto, kokous 11.12.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 84 Talousuunnittelu vuosille 2024-2026

MUODno-2023-425

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 27.11.2023

Valmistelija

Merja Hietala, talouspäällikkö, merja.hietala@muonio.fi

Perustelut

Kunnanhallitus käsitteli 6.11.2023 § 303 vuoden 2024 talousarviota ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelmaa. Kunnanhallitus ei esittänyt muutoksia määrärahoihin, mutta edellytti, että rakennusvalvonnan tehtäväalueelle lisätään tavoite myönnetyistä luvista. Sivistyslautakunta on käsitellyt kunnanjohtajan tekemät kunnanhallituksen käsittelyssä 6.11.2023 olleet muutokset talousarvioon 8.11.2023 § 140 ja elinvoimalautakunta 14.11.2023 § 127.

Käyttötalous

Kunnanhallituksen 6.11.2023 kokouksen jälkeen talousarvioesitykseen on lisätty puuttuneita ja muuttuneita menoeriä yleishallinnon tehtäväalueelle. Kunnanhallituksen kohtaan on lisätty kunnanhallituksen 27.11.2023 esityslistan § 341 mukainen lisäys kunnanjohtajan palkkaan. Kehittämishankkeisiin on lisätty kunnanhallituksen 27.11.2023 esityslistan § 325 mukainen kunnan sitoumus House of Laplandin palvelusopimukseen. Avustuksiin on lisätty kunnanhallituksen 27.11.2023 § 338 valtuustoaloite vuoden 2024 syntyvien lasten huomioimiseksi kunnan 150 juhlavuoden kunniaksi. Lisäksi avustusmäärärahoja on korjattu olemassa olevien sitoumusten mukaiseksi. Keskushallinnon palkkamäärärahoja on korjattu vuoden 2024 aikana tapahtuvien hallinnon, henkilöstöhallinnon ja taloushallinnon muutoksiin varautumisen takia. Muutoksien jälkeen yleishallinnon tehtäväalueen toimintakate on 1 051 030 euroa (lisäystä 6.11.2023 esitykseen 86 172 e) ja kasvua edelliseen vuoteen 20,8 %.

Tuloslaskelma

Tuloslaskelmaosan valtionosuuksia on korjattu 23.11.2023 saatujen VM:n ennustelaskelmien mukaiseksi. Peruspalveluiden ja opetus- ja kulttuuripalveluiden valtionosuudet ovat ennakkolaskelmien mukaan ensi vuonna 3,79 milj.euroa (+1,1 %). Suunnitelmavuosien valtionosuuksia on päivitetty uusien TE-palveluiden rahoituslaskelmien vuoksi. Laskelmat ovat vielä tarkentumattomia ja suunnitelmavuosien valtionosuuksissa on suuria epävarmuustekijöitä.

Investoinnit ja rahoitus

Investointeihin ei ole tehty muutoksia. Vuosikatteen muuttumisen johdosta rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirta sekä rahavarojen muutos muuttui, mutta lainanottoihin muutokset eivät vaikuttaneet.

Yhteenveto

Toimitetussa talousarvioehdotuksessa bruttomenot ovat 15 261 760 euroa, joka jakautuu seuraavasti:

  • käyttötalous 81 %, 12 277 760 euroa
  • investoinnit 15 %, 2 332 000 euroa
  • rahoitus 3 %, 500 000 euroa
  • tuloslaskelma 1 %, 152 000 euroa.

Käyttötalouden tuotot ovat 3 340 203 euroa (- 18,8 %). Toimintatuotot ovat pienentyneet ravitsemus- ja siisteyspalveluiden poistuttua kunnan talousarviosta. Toimintatuottojen osuus toimintakuluista on 27,2 %. Verotuloiksi on arvioitu 6,38 milj. euroa (+ 1,3 %) ja valtionosuuksiksi 3,79 milj. (+ 1,1 %). Kokonaistuloista verojen osuus on 43,6, valtionosuuksien 26,0, käyttötalouden tuottojen 22,8, investointitulojen 0,4 ja rahoituksen (eli lainanotto) 7,2 prosenttia. Liittymismaksutuloiksi on arvioitu 50 000 euroa.

Toimintakate on 8 937 558 euroa (+5 %) ja jakautuu hallintokunnittain seuraavasti:

  • sivistyslautakunta 66 %
  • elinvoimalautakunta 22 %
  • kunnanhallitus 12 %.

Maaseutul-, tarkastus- ja keskusvaalilautakunta jäävät alle prosentin.

Pitkä- ja lyhytaikaisten lainojen korkomenoihin on varattu 150 000 ja suunnitelman mukaisiin poistoihin 900 000 euroa. Talousarvioesityksen mukaan vuosikate on 1 086 975 (-28,2 %). Vuosikatteen osuus poistoista on 121 %. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistoeron lisäyksen jälkeen tilikauden ylijäämä on 216 525 euroa.

Suunnitelmavuoden 2025 tilikauden tulos on noin 229 000 euroa ja suunnitelmavuoden 2026 noin 465 000 euroa positiivinen. Valtiovarainministeriön keskeneräisten valtionosuuslaskelmien vuoksi suunnitelmavuosien valtionosuudet tulevat muuttumaan ja siten myös suunnitelmavuosien tulokset.

Talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotus toimitetaan esityslistan oheismateriaalina.

Ehdotus

Esittelijä

Laura Enbuska-Mäki, kunnanjohtaja, laura.enbuska-maki@muonio.fi

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy vuoden 2024 talousarvioesityksen ja vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman valmistelun mukaisena.

Kunnanhallitus valtuuttaa hallinto-osaston tekemään mahdollisesti tarvittavia teknisiä korjauksia talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotukseen.

Päätös

Hallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen.

Kokouskäsittely

Talouspäällikkö esitteli kokouksen alussa talousarvioon tehtyjä muutoksia suhteessa edelliseen kokoukseen.

Kunnanjohtaja esitteli kunnan tilastotietoja ja tulevaisuusnäkymiä sekä talousarvion toiminnallisten tavoitteiden perusteita.

Hallitus keskusteli laajasti tulevaisuuden näkymistä. 

Matti Myllykangas esitti, että valtuustoaloitteen perusteeella maksettaisiin 500 euroa syntyvälle lapselle, mutta esitystä ei kannatettu. Puheenjohtaja totesi esityksen raukeavan. 

Perustelut

Kunnanhallitus käsitteli asiaa 27.11.2023 § 323 ja 11.12.2023 § 84.

Ehdotus

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy vuoden 2024 talousarvioesityksen ja vuosien 2025–2026 taloussuunnitelman valmistelun mukaisena.

Päätös

Valtuusto hyväksyi hallituksen esityksen muutoin, mutta yksityistieavustusten määräraha nostettiin 40 000 euroon. 

Kokouskäsittely

Kunnanjohtaja piti puheen kunnan tulevaisuuden näkymistä ja kuntia koskevien muutosten jatkumisesta. Hän totesi, että lähivuosina kuntien toiminta on myllerryksessä mm. palvelurakenteen muutoksen ja lakimuutosten vuoksi. Uuden kunnan talouden näkymiä ja elinvoiman kasvua. Ennakkoon tehty työ, tiedolla johtaminen ja verkostot tulevat korostumaan entisestään. Muonion kunta on profiloitunut etenkin pehmeiden arvojen säilyttämisessä ja tämä on vahva vetovoimatekijä. Vahvalla ja päämäärätietoisella linjalla kannattaa jatkaa luottaen visioon ja strategiaan. Kunnanjohtaja kiitti henkilöstöä ja luottamushenkilöitä kuluneesta vuodesta.

Keskustan ryhmän puheenvuorossa kiitettiin henkilöstöä ja luottamushenkilöitä ja erityisesti talouspäällikköä pitkästä työurasta. Talousarviossa näkyy johdettu kehittämistyö. Puheenvuorossa todettiin myös, että kuntastrategia näkyy talousarvion toiminnallisissa tavoitteissa selkeästi. Kaiken kiireen keskellä tulisi muistaa strateginen ajattelu ja haastettiin luomaan kunnan omaa osaamiseen strategiaa. Puheenvuorossa korostettiin yhteistyön merkitystä sisäisesti ja kuntarajojen yli.

Vasemmistoliiton ryhmän puheenvuorossa todettiin, että kunnan tehtävät ovat muuttuneet merkittävästi ja Muoniossa on keskitytty elinvoiman kehittämiseen ja siinä on onnistuttu. Työskentelyssä noudatetaan laadittua kuntastrategiaa ja siten on pystytty edistämään valoisaa tulevaisuutta. Työtä tulee jatkaa samalla linjalla.  Puheenvuorossa kiitettiin henkilöstöä ja luottamushenkilöitä.

Kokoomuksen puheenvuorossa kiitettiin kaikkia hyvästä työstä, jota on tehty paljon: valtuustossa, hallituksessa ja lautakunnissa on kokoonnuttu yhteensä n. 50 kertaa ja päätösten määrä on lähes 600. Taloussuunnitelma painottuu vuosille 2025 ja 2026, haasteena on, että investoinnit toteutetaan suunnitelman mukaisesti.

Perussuomalaisten puheenvuoro yhtyi edellisiin.

Valtuuston puheenjohtaja kiitti kaikkia ja totesi, että hänellä on positiivinen näkemys tulevaisuudesta, vaikka se on sumuinen. Väestön kasvu on ilahduttavaa ja hän toivoi, että hyvä tekeminen jatkuu edelleen.

Talouspäällikkö esitteli talousarvion ja taloussuunnitelman. Ensi vuoden aikana kuntatalousnäkymät tulevat heikkenemään, koska valtionosuudet kuntien tulorahoituksessa pienenevät merkittävästi arvioituna n. 20 % vuoden 2025 loppuun mennessä. Verotulot pysynevät entisellään, mutta vuosikate pienenee ja sillä pystytään kattamaan poistot. Investoinneista merkittävimmät ovat päiväkoti-esikoulurakentaminen ja Kielan muutostyö kunnanvirastoksi. Vesihuoltolaitoksella on merkittäviä investointeja suunnitelmavuosille. Rahoitukseen suunnitellaan 1 milj. euron pitkäaikaisen lainan ottamista investointeihin ja korkomenot ovat nousseet merkittävästi.

Keskustelun aikana Pirkko Rauhala esitti, että yksityistieavustuksiin lisätään 5 000 euroa, jolloin avustusten kokonaismäärä on lautakunnan esittämä 40 000 euroa. Sakari Silén kannatti esitystä. 

Puheenjohtaja totesi, että on tehty hallituksen ehdotuksesta poikkeava kannatettu esitys, joten asiasta on äänestettävä. Puheenjohtaja esitti nimenhuutoäänestystä siten, että hallituksen esitystä kannattavat äänestävät Jaa (yksityistieavustukset 35 000 euroa) ja Pirkko Rauhalan esitystä kannattavat äänestävät Ei (yksityistieavustukset 40 000). Valtuusto hyväksyi äänestystavan ja -esityksen. 

Äänestyksessä annettiin neljä (4) Jaa -ääntä (Alatalo, Back, Pietikäinen ja Korhonen) ja yhdeksän (9) Ei -ääntä (Friman, Holck, Myllykangas, Pöyhtäri-Trøen, Rauhala Pirjo, Rauhala Pirkko, Sieppi, Silén ja Veisto).

Puheenjohtaja totesi, että Rauhalan esitys yksityistieavustuksen nostosta on hyväksytty.

Tiedoksi

palvelualueet, talouspäällikkö

Oheismateriaali

talousarvio 2024 kvalt § 84 20231211.pdf (pdf, 1611 kt)