Perustelut
Koska kunnan taloudellinen tilanne ja käyttötalouden määrärahojen riittävyyden arviointi on haastavaa vuonna 2024, on sovittu, että kunnanhallitus ja lautakunnat käsittelevät taloudellisen toteuman kertymiä kokouksissaan tiuhemmin.
Elokuun loppuun mennessä saisi käyttötalouden avainlukujen tasainen kertymä olla 66,67 %. Taloudellinen tilanne näyttää 8/2024 seuraavalta hallinto- ja talouspalveluiden sekä maaseutuhallinnon osalta:
Hallinto- ja talouspalvelut
- Toimintatuotot 32 %
- Toimintakulut 65 % (henkilöstökulut 73 %)
- Toimintakate yhteensä: 67 %, tilikauden tulos (ml. poistot) 68 %.
Maaseututoimi:
- Toimintatuotot 60 %
- Toimintakulut 74 % (henkilöstökulut 76 %)
- Toimintakate 141 %, tilikauden tulos (ml. poistot) 141 %.
Hallinto- ja talouspalvelut tullee tarvitsemaan valtuustolta lisämäärärahan vuodelle 2024 ja esitys tuodaan lokakuun kunnanhallitukseen. Maaseututoimen osalta on todettava, että taloudellinen tilanne näytti samankaltaiselta (hieman jopa haasteellisemmalta) elokuussa 2023, ja jäsenkunnilta laskutettavat tulot eivät elokuun 2024 kokonaisuudessa näy vielä taseessa. Oletettavaa on, että maaseutuhallinnon tilikauden ennuste tulee parantumaan loppuvuotta 2024 kohti, mutta viime vuonna myös maaseutulautakunnan tilikauden tulos jäi odotettua vaisummaksi poistojen vuoksi (tilikauden tulos noin - 6000 euroa).
Koko kunnan taloustilanteen osalta voidaan todeta, että taloudellinen tilanne 8/2024 näyttää seuraavalta:
- Toimintatulot 71 %
- Toimintakulut 66 % (henkilöstökulut 68 %)
- Toimintakate 64 %, tilikauden tulos (ml. poistot) - 121 %, tilikauden tulos - 104 %.
Koko kunnan tilanteesta on huomioitava, että sivistyshallinnon merkittävät hanketulot tulevat osa jyvittymään vuodelle 2025, joten toimintatulot eivät ole vuonna 2024 näin positiiviset. Toimintakate-ennustetta ja tilikauden tulosennustetta vetää 8/24 ajankohdassa alaspäin vero- ja valtionosuuskertymät, joissa on huomioitava tilitysvuosikello (tilitykset eivät mene ns. tasaisella kertymällä).
Ehdotus
Esittelijä
-
Laura Enbuska-Mäki, kunnanjohtaja, laura.enbuska-maki@muonio.fi
Kunnanhallitus merkitsee tietoonsa saatetuksi ajankohtaisen talouskatsauksen 8/2024.
Päätös
Hallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen.