Perustelut
Palvelualueet ovat käsitelleet taloudelliset toteumansa ja kesäkuun lopussa taloustilanne on koko kunnassa raamissa. Toimintakatteen kertymä oli n. 50,5 % (toimintatuotot 49,3 %, kulut 50,1 %). Tilannekuva on myönteinen myös peilattuna siihen, että kesäkuun palkoissa on maksettu lomarahat ja yleensä em. ajankohtana henkilöstömenot isoimpina menoina ylittävät tasaiset kertymät. Toimintamenoista henkilöstökulujen toteuma 06/2025 on n. 50,4 %, palveluiden ostot 49,8 % ja aineet, tavarat ja tarvikkeet – menokohta 45,8 %.
Verotulojen toteuma kesäkuun loppuun mennessä on odotettua parempi, 53,8 %. Valtionosuudet ovat toteutuneet lähes tasaisen kertymän mukaisesti, kertymä oli 50 %. Rahoitusmenojen toteuma on huomattavasti arvioitua alempi n. 12,4 %. Poistojen toteuma on 47 %.
Valtiokonttorille toimitetun tilinpäätösennusteen mukaan tilinpäätösennuste/tilikauden ylijäämä voisi olla jopa n. 500 000 – 700 000 euroa ylijäämäinen, lainakannan ollessa arviolta noin 5,1 meuroa ja investointien bruttomenojen noin 3,13 meuroa. Tähän arvioon on tosin suhtauduttava varauksellisesti. Talousarvio 2025 tehtiin noin 240 000 euroa ylijäämäiseksi.
Kunnanhallituksen toteuma oli 06/2025 tasaista kertymää korkeampi. Toimintakate oli 57 %, toimintatuottojen toteuma oli vain n. 0,5 %, koska myyntituotot (33 000 euroa) eivät ole vielä toteutuneet: kunta ei ole laskuttanut vielä tytäryhtiöitä kirjanpitopalveluista. Toimintakulujen toteuma oli n. 55,1 %; henkilöstökulujen toteuma oli 48,6 %, palveluiden ostojen toteuma 61,9 % ja aineet, tavarat ja tarvikkeet -menokohdan 28,1 %. Muiden toimintakulujen totemuma oli 68 %. Käytännössä mm. toimisto- ja asiantuntijapalvelut ovat ylittyneet, Monetra Oy:lle suoritetut palkkojen sekä alkuvuoden kirjanpitopalveluiden palvelumaksut ovat kirjautuneet tänne. Toimisto- ja asiantuntijapalveluissa on mukana myös vakuutusten kertakilpailutuspalkkio, jota ei oltu talousarvion laadinnassa huomioitu; em. palkkio tosin ns. kuittautuu vakuutusakilpailutuksissa saatavilla säästöillä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Laura Enbuska-Mäki, kunnanjohtaja, laura.enbuska-maki@muonio.fi
Kunnanhallitus merkitsee taloudellisen toteuman 06/2025 tiedoksi.