Perustelut
Vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2027–2028 on hyväksytty valtuustossa 1.12.2025 § 76. Kunnanhallitus edellyttää palvelualueilta, että nämä pysyvät hyväksytyn talousarvion toiminnallisissa ja taloudellisissa tavoitteissa, ja lisäksi palvelualueita velvoitetaan edistämään tuottavuutta parantavia ja taloudellisia säästöjä tuovia toimintoja.
Talousarvion toteutumisesta raportoidaan lautakunnalle vähintään neljännesvuosittain
- huhtikuussa (ajalta 1.1.–31.3.)
− heinä-elokuussa (ajalta 1.1.–30.6.)
− lokakuussa (ajalta 1.1.–30.9.) sekä
− marras-joulukuussa (sisältäen ennusteen koko vuodelle).
Lautakuntien on annettava osavuosikatsauksissa selvitys määrärahojen toteutumisesta, mahdollisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa, tuloarvioiden toteutumisesta sekä toteutumaennuste loppuvuodelle. Raportit annetaan tiedoksi talouspäällikölle ja kunnanhallitukselle.
KÄYTTÖTALOUS
Käyttötalousosan sitovuustaso on tehtävätason toimintakate eli nettotaso. Tasaisen toteutuman mukaan toteutuma ajalta 1-8/2026 olisi 66,66 %.
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMATAULUKKO 1.1.-31.8.2026
| |
|
|
|
|
talousarvio
|
toteutuma
|
tot-%
|
|
Hallinto ja tukipalvelut
|
|
|
|
Tuotot
|
1000
|
1387
|
139
|
|
Kulut
|
-468040
|
-360831
|
77
|
|
Kate
|
-467040
|
-359444
|
77
|
|
|
|
Rakennustarkastuspalvelut
|
|
|
|
Tuotot
|
50470
|
29503
|
58
|
|
Kulut
|
-152316
|
-90497
|
59
|
|
Kate
|
-101846
|
-60994
|
60
|
|
|
|
|
|
|
Kiinteistö- ja tiepalvelut
|
|
|
|
Tuotot
|
1743716
|
1047101
|
60
|
|
Kulut
|
-2434509
|
-1514102
|
62
|
|
Kate
|
-690793
|
-467000
|
68
|
|
|
|
Liikuntapaikat ja reitistöt
|
|
|
|
Tuotot
|
0
|
-1305
|
0
|
|
Kulut
|
-376602
|
-311959
|
83
|
|
Kate
|
-376602
|
-313265
|
83
|
|
Kausiluontoisuudesta johtuen kulut painottuivat alkuvuoden kuukausille. Investointihankkeille kuuluvat palkat vielä reitistöjen kuluna.
|
|
Kuntakehittäminen ja markkinointipalvelut
|
|
|
Tuotot
|
107400
|
66401
|
62
|
|
Kulut
|
-1169771
|
-547708
|
47
|
|
Kate
|
-1062371
|
-481307
|
45
|
|
|
|
|
|
|
Vesilaitos
|
|
|
|
Tuotot
|
716342
|
211068
|
29
|
|
Kulut
|
-615825
|
-321717
|
52
|
|
Kate
|
100517
|
-110649
|
-110
|
|
Elokuun lopun laskutus kirjattu syyskuun toteutumaksi.
|
|
KAIKKI YHTEENSÄ
|
|
|
|
Tuotot
|
2618928
|
1354156
|
52
|
|
Kulut
|
-5215062
|
-3145609
|
60
|
|
Kate
|
-2596135
|
-1791453
|
69
|
|
|
|
|
|
INVESTOINNIT
Investointiosa on sitova lautakunnittain nettona. Yli 1,0 milj. euron hankkeet ovat hankekohtaisesti sitovia.
INVESTOINTIEN TOTEUTUMA 1.1.-31.8.2026
|
Investointien toteutuma 1-6/2026
|
|
|
|
Talousarvio
|
Toteutuma
|
Tot-%
|
|
Elinvoiman investoinnit
|
|
|
|
Hankinnat
|
-2038402
|
-872148
|
43
|
|
Avustukset
|
100000
|
0
|
|
|
Netto
|
-1938402
|
-872148
|
45
|
|
Henkilöstön palkkakuluja siirretään investointihankkeille loppuvuoden aikana. Suuria hankkeita (esim. katettu kaukalo) toteutetaan syksyllä ja kulut muodostuvat niin ikään syksyllä.
|
|
Vesilaitoksen investoinnit
|
|
|
|
Hankinnat
|
-300000
|
-28997
|
10
|
|
Avustukset
|
0
|
0
|
|
|
Netto
|
-300000
|
28997
|
10
|
|
Laskuja kirjautunut käyttätalouden puolelle (korjaus käynnissä), henkilöstön palkkakuluja ei ole vielä siirretty investointihankkeille ja syksyn työmaiden laskut tulevat loppuvuoden aikana.
|
|
Investoinnit yhteensä
|
|
|
|
Hankinnat
|
-2338402
|
-901145
|
39
|
|
Avustukset
|
100000
|
0
|
|
|
Netto
|
-2238402
|
-901145
|
40
|
| |
|
|
|
Toiminnallisten tavoitteiden toteuma ajalta 1-8/2026 on asian oheismateriaalina.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Kaisa Kylä-Kaila, kehittämispäällikkö, kaisa.kyla-kaila@muonio.fi
Elinvoimalautakunta merkitsee talousarvion toteuman tiedoksi ja saattaa sen edelleen tiedoksi kunnanhallitukselle ja taloushallintoon.