Perustelut
Kunnanhallituksen sitovan yleishallinnon tehtävätason määrärahavaraus ei tule riittämään kuluvalle vuodelle. Merkittävimmät ylitykset tulevat olemaan henkilöstökuluissa (toteuma 9/12 kunnanvirastossa 86 %), ja lisäksi talousarvioon ei ole varattu määrärahaa tuotantoyhteistyöhön (28 000 euroa). Käytännössä henkilöstökulujen osalta hallinto- ja talouspalveluissa keväällä 2024 oli päällekkäisiä henkilöstöratkaisuja asiahallinnon- ja talous/palkkahallinnon henkilöstömenoissa, koska henkilöstövaihdoksia tapahtui ja perehdyttäminen/tai siirtymät oli toteutettava hallitusti. Alkuvuonna 2024 Pellon kunnalta ostettiin palkkahallinnon palvelut ja ne siirtyvät maaliskuussa kunnan omaksi palveluksi ja aloitettiin valmistautuminen palkkahallinnon ulkoistusprojektiin. Monetra Oy:ltä on ostettu pääkirjanpitopalvelua talouspäällikön jäätyä virkavapaalle kesäkuussa .
Oheismateriaalin mukaisen laskelman perusteella tasaisella kertymällä menot olisivat 12/2024 noin - 1,044 milj. euroa.
Tuloja on odotettavissa puolestaan vähemmän, koska työterveyshuollon tulot on talousarviossa varattu henkilöstöhallinnon alle ja tämä tulee jyvittymään jo vuoden 2024 aikana tosiasiallisille kustannuspaikoille kuten menotkin. Odotettavissa on, että tulot toteutuvat n. 37 300 euroon, kun talousarviovaraus on 52 400 euroa.
Oheismateriaalin mukaisen laskelman perusteella toimintakate olisi 12/2024 noin - 1,006 meuroa , kun talousarviovaraus 2024 on -1,051 meuroa. Kun toimintakate-ennusteeseen huomioidaan mukaan Ensilumen latu ja FIS- tykkikisojen järjestämisen kustannukset sekä tuotantoyhtiöyhteistyö, joka ei ole toteutunut vielä 09/2024 toimintakatteeseen, arvioidaan, että tarvittava lisämääräraha noin 50 000 euroa. Tässä on huomioitu myös mahdollinen lisämäärärahatarve Tunturi- Lapin Kehitys ry:lle, mikäli elokuvakomissio siirtyy osaksi TLK:n toimintaa 1.11.2024 alkaen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Laura Enbuska-Mäki, kunnanjohtaja, laura.enbuska-maki@muonio.fi
Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se myöntää hallinto- ja talouspalveluiden (yleishallinto) tehtäväalueelle edellä esitetyin perusteluin 50 000 euron lisämäärärahan. Lisämääräraha katetaan kassavaroista.
Tämän päätöksen osalta pöytäkirja tarkastetaan kokouksessa.